Wwft Nieuws

Terug naar overzicht

07-02-2025

Veroordeling voor gewoontewitwassen voor het frequent en langdurig verhullen van opbrengsten die opzettelijk buiten het zicht van de fiscus zijn gehouden.

De rechtbank heeft in deze zaak vastgesteld dat de in de tenlastelegging genoemde geldbedragen opbrengsten betreffen van een bedrijf die door dat bedrijf buiten de boeken werden gehouden (geen administratie bijgehouden) en waarover geen omzet- en vennootschapsbelasting bij de Belastingdienst werd aangegeven en afgedragen. Er was dus sprake van belastingontduiking. Vervolgens is het gedeelte van de opbrengsten dat het bedrijf aan belasting had moeten afdragen, vermengd geraakt met het legale gedeelte van de opbrengsten. Dat leidt tot de conclusie dat deze geldbedragen, deels van misdrijf afkomstig zijn.

Verdachte heeft ter terechtzitting verklaard dat hij grote, contante geldbedragen heeft ontvangen van een persoon om voor hem te bewaren, dat hij daar zelf geld mee heeft verdiend en dat dat geld is overgemaakt naar Dubai. Verdachte heeft erkend dat hij degene was die in de chatberichten met die persoon en een medewerker van die persoon communiceerde en dat de e-mailadressen waarmee de pgp-berichten werden gestuurd van hem zijn. Uit de inhoud en frequentie van de berichten blijkt dat verdachte een actieve rol had bij het in ontvangst nemen, bewaren en overmaken van de geldbedragen. Daaruit blijkt tevens dat verdachte voor zijn diensten een provisie kreeg van 5% per keer, wat veel hoger is dan de provisie die banken rekenen. De persoon heeft dus gebruik gemaakt van de diensten van verdachte om cash opbrengsten van het bedrijf via een ondergrondse constructie naar rekeningen in Dubai over te maken.

Uit deze feiten en omstandigheden volgt naar het oordeel van de rechtbank dat verdachte wist dat deze opbrengsten van het bedrijf buiten het zicht van de Belastingdienst werden gehouden en dus (deels) uit misdrijf afkomstig waren.

De rechtbank stelt vast dat verdachte in ieder geval de in de tenlastelegging genoemde elf geldbedragen van in totaal € 1.301.890,- heeft verworven, voorhanden heeft gehad en heeft overgedragen, dat hij van die geldbedragen de werkelijke aard en de herkomst heeft verhuld en heeft verhuld wie die geldbedragen voorhanden heeft gehad en wie de rechthebbende was.

Gezien de aanzienlijke omvang van het witgewassen geldbedrag, de frequentie waarmee het bewezenverklaarde handelen van verdachte heeft plaatsgevonden en de betrekkelijk lange periode waarin hij dit heeft gedaan, acht de rechtbank de strafverzwarende omstandigheid van het maken van een gewoonte van witwassen eveneens bewezen.

Voor de uitspraak zie onderstaande link.

Uitspraak: Rechtbank Amsterdam

Terug naar overzicht