Wwft Nieuws

Terug naar overzicht

24-06-2024

Autoriteit Financiële Markten (AFM) geeft een update voor de Wwft/Sw-Leidraad.

De AFM heeft de Wwft/Sw-Leidraad voor de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en Sanctiewet 1977 (Sw) aangepast. Aanleiding voor de update zijn onderzoeksbevindingen van de AFM, de toegenomen aandacht voor Sanctieregelgeving en een nadere toelichting op de risicogebaseerde aanpak.

Bevindingen uit onderzoeken van de AFM, zoals het thematisch onderzoek naar Ultimate Beneficial Owners (UBO’s), waren aanleiding voor een update van de Wwft/Sw-Leidraad. Het thematisch onderzoek naar het identificeren en verifiëren van de UBO’s is door de AFM uitgevoerd in 2023/2024. De identificatie en verificatie van de UBO is een belangrijk onderdeel ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering. Een bevinding van het thematisch onderzoek is dat instellingen meer aandacht kunnen besteden aan de onderbouwing van de identificatie en verificatie van de (pseudo-)UBO en de vastlegging ervan. Daarom gaat de Wwft/Sw-Leidraad nader in op redelijke maatregelen om UBO’s te identificeren en te verifiëren, en de vastlegging ervan.

Verder is de Wwft/Sw-Leidraad op onderdelen van de Sanctiewet aangevuld naar aanleiding van de toegenomen aandacht voor de Sanctieregelgeving, vragen van verschillende marktpartijen en onderzoeken van de AFM naar de naleving van de Sanctiewet.

Tot slot is de risicogebaseerde aanpak van het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering onderwerp van gesprek. De risicogebaseerde aanpak houdt in dat de intensiteit van maatregelen ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme passend moeten zijn bij de risico’s. Daarvoor is een risicobeoordeling van belang, die de basis vormt voor het vaststellen van passend beleid en maatregelen. De aangepaste Wwft/Sw-Leidraad licht de risicogebaseerde aanpak nader toe bij onder meer het maken van risicobeoordelingen, het vastleggen van de risicogebaseerde aanpak in beleid, en wat de risicogebaseerde aanpak betekent voor het cliëntenonderzoek, bijvoorbeeld bij identificatie en verificatie, Politically Exposed Persons (PEPs) en voortdurende controle. Ook op andere onderdelen is de Wwft/Sw-Leidraad geactualiseerd.

De geactualiseerde Wwft/SW- Leidraad is te raadplegen via onderstaande link.

Bron: AFM

Terug naar overzicht