Wwft Nieuws

Terug naar overzicht

31-10-2024

Het niet opgeven van bedragen die afkomstig zijn uit (zorg)fraude bij een belastingaangifte, kan niet worden aangemerkt als een verhullingshandeling voor het delict witwassen.

De rechtbank heeft in deze zaak overwogen dat de zorgstichting – onder leiding van verdachte – de gemeente Breda en de SVB heeft opgelicht door middel van zorgfraude en valsheid in geschrifte te plegen. Dit betrof een bedrag van € 145.231,23. Ook bij de gemeente Zoetermeer is te veel geld gedeclareerd door middel van zorgfraude, te weten € 6.985,26.

De gelden die hierdoor door de zorgstichting werden verworven, in totaal € 152.216,49, zijn naar de bankrekening van de zorgstichting overgemaakt. Op dat moment had de zorgstichting deze gelden voorhanden die afkomstig waren uit haar eigen misdrijf. Verdachte was daarvan als feitelijke leidinggevende van de zorgstichting op de hoogte.

Anders dan de officier van justitie stelt kan naar het oordeel van de rechtbank het niet opgeven van deze bedragen bij een belastingaangifte niet worden aangemerkt als een verhullingshandeling zoals genoemd in artikel 420bis Wetboek van Strafrecht. Omdat er ook verder geen bewijs is van verhullingshandelingen, is sprake van eenvoudig witwassen als bedoeld in artikel 420bis.1 Wetboek van Strafrecht.

De rechtbank acht wettig en overtuigend bewezen dat verdachte feitelijke leiding heeft gegeven aan het eenvoudig witwassen door de zorgstichting van deze gelden, zoals primair tenlastegelegd.

Noot: Voor eenvoudig witwassen is geen verhullingshandeling nodig en is het enkel verwerven of voorhanden hebben van geld afkomstig uit enig eigen misdrijf (zoals zorgfraude) al voldoende.

Uitspraak: Rechtbank Zeeland-West-Brabant

Terug naar overzicht