Wwft Nieuws

Terug naar overzicht

11-03-2024

Loan-back constructie bij het vestigen van het recht van hypotheek leidt tot een veroordeling voor witwassen.

In deze hoger beroepzaak was de verdachte betrokken bij de oprichting van zogenaamde offshore vennootschappen, te weten een Limited op Malta en een Limited op St. Kitts and Nevis. Ook blijkt uit de e-mailcorrespondentie van een medeverdachte met een trustkantoor op Malta dat hij ‘de informatie zou delen met zijn partners’. Verdachte is daarnaast tenminste één keer bij een bespreking geweest op Malta. Het hof maakt hieruit op dat verdachte ook betrokken was bij de bedrijfsvoering.

Voorts heeft verdachte kennis genomen van de e-mailwisseling van de medeverdachte, waarin de overboekingen naar verdachte van in totaal ongeveer € 700.000 werden besproken. In deze e-mailwisseling werd expliciet uiteengezet welke bedragen van welke bankrekeningen met welke omschrijvingen naar verdachte dienen te worden overgemaakt. Verdachte werd CC in deze mailwisseling meegenomen en heeft daarvan kennis genomen.

Het gegeven in deze zaak dat verdachte in totaal een bedrag van (ongeveer) € 700.000 van de medeverdachte kreeg overgemaakt, net voordat verdachte zelf een bedrag van € 700.000 overmaakte aan de notaris, leidt het hof tot de conclusie dat tegenover het hypotheekrecht geen lening of andere (financiële) verplichting van de medeverdachte stond. Naar het oordeel van het hof wilde verdachte met het doen opstellen van de hypotheekakte fingeren dat de medeverdachte dit bedrag van verdachte had geleend en tot zekerheid van nakoming van zijn verplichting tot terugbetaling van die ‘lening’ aan verdachte, vermeerderd met rente en kosten, ten gunste van verdachte een recht van hypotheek op de woning van medeverdachte met aanhorigheden werd gevestigd, terwijl in werkelijkheid geen sprake was van een lening maar van een zogenaamde verhullende loan-back constructie.

Het hof is van oordeel dat voornoemde feiten en omstandigheden ten aanzien van het tenlastegelegde, in onderling verband en samenhang bezien, maken dat wettig en overtuigend kan worden bewezen dat verdachte wist dat de € 700.000 die hij van de medeverdachte ontving in ieder geval deels afkomstig was uit enig misdrijf. Verdachte wist namelijk dat hij geldbedragen ontving afkomstig uit dividendrechten van de medeverdachte, waar geen financiële verplichting tegenover stond. Van het bestaan van een vordering van verdachte op de medeverdachte is immers niet gebleken. Met het vervolgens doen opnemen van een valse opgave in de hypotheekakte was geen ander doel gediend dan het verschaffen van een legitieme herkomst aan het geldbedrag van de Maltese bankrekeningen.

💡 👉 Deze zaak laat mijns inziens zien hoe belangrijk het is voor Wwft poortwachters om de herkomst van gelden te onderzoeken als daar aanleiding voor is, zoals in dit geval waar de hypotheeknemer een particulier is.

Uitspraak Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden

Terug naar overzicht