Wwft Nieuws

Terug naar overzicht

06-02-2024

Moody's identificeert zeven verdachte gedragingen van Shell-companies.

Om de complexiteit aan te pakken rond het gebruik van lege vennootschappen die worden gebruikt om financiële misdaden te plegen, heeft Moody’s de Shell
Company Indicator ontwikkeld. Hiermee kan ongebruikelijk gedrag worden geïdentificeerd dat erop zou kunnen wijzen dat een lege vennootschap
misbruikt wordt. De volgende zeven gedragingen worden vaak in verband gebracht met misbruik van lege vennootschappen.
Deze gedragingen zijn:
1 Uitzonderlijke bestuursfuncties
2 Massaregistratie van bedrijven
3 Gebruik maken van verschillen tussen jurisdicties
4 Circulair wisselend eigenaarschap
5 Groot leeftijdsverschil tussen sleutelpersonen (bestuurders)
6 Slapende vennootschap (geen activiteiten)
7 Er is sprake van financiële afwijkingen

Shell-companies en hun rol bij financiële criminaliteit.

Shell-companies kunnen worden gebruikt om onder meer het witwassen van geld in verband met fraude, omkoping en corruptie en andere soorten van georganiseerde misdaad te faciliteren. Deze Shell-companies kunnen ook als instrument worden gebruikt door gesanctioneerde personen of organisaties die op een sanctielijst staan en waarvoor een blokkade geldt om het financiële systeem te gebruiken. Een voorbeeld daarvan is door een Shell-company te gebruiken om de economische eigendom van een bedrijf te verhullen, dat wil zeggen het verbergen van de persoon die werkelijk een bedrijf bezit of controleert. Voor financiële instellingen, bedrijven en overheden vormt het illegale gebruik van lege vennootschappen een probleem in verband met aanzienlijke regelgevings-, financiële en reputatierisico’s. Tijdens due diligence en onderzoeksprocessen kan de Moody’s Shell Company Indicator verdacht bedrijfsgedrag signaleren dat kan duiden op financiële misdaad. Risicobeheer- en compliance-teams kunnen hiermee hun onderzoeken sturen en doelgerichte besluitvorming mogelijk maken.

Het volledige artikel kunt u lezen via onderstaande link.

Bron: Moodys.com

Terug naar overzicht