Wwft Nieuws

Terug naar overzicht

13-03-2026

Wwft poortwachter (boekhouder) wordt zelf veroordeeld voor witwassen.

In deze recent gepubliceerde zaak werden jarenlang fictieve facturen opgesteld om geldstromen te verhullen. In totaal ruim € 365.000 aan misdaadgeld werd via een boekhoudkantoor in het economisch verkeer gebracht.

Hierbij was volgens de rechtbank geen sprake van een incident of een administratieve slordigheid, maar witwassen als gewoonte in de uitoefening van het beroep.

Deze zaak laat m.i. drie belangrijke aandachtspunten zien voor Wwft-plichtige instellingen:
1. De administratie is vaak het startpunt van witwassen.
Fictieve werkzaamheden, onjuiste data, opgehoogde kosten – op papier kan het netjes lijken, maar in werkelijkheid wordt de herkomst van crimineel geld verhuld.
2. Poortwachters zouden bij signalen verder moeten kijken dan de factuur.
Als bijvoorbeeld werkzaamheden niet controleerbaar zijn, bedragen niet kloppen of geldstromen onlogisch lopen, is er sprake van zo'n signaal.
3. Faciliteren van criminele activiteiten = strafbaar.

Wie vanuit zijn beroep meewerkt aan het verhullen van geldstromen, loopt zelf een strafrechtelijk risico. De rechtbank benadrukt dat dit de integriteit van het financiële verkeer aantast én de samenleving schaadt.

> Voor onder meer accountants, belastingadviseurs en banken is het advies:
- Vraag bij twijfel door.
- Controleer de plausibiliteit van stukken/facturen.
- Meld ongebruikelijke transacties bij de FIU-Nederland als daar aanleiding voor is.

Witwassen begint niet slechts met koffers cash, het begint ook vaak met een factuur die “er op het eerste gezicht netjes uitziet”, maar in werkelijkheid wordt gebruikt om crimineel geld te verhullen.

De uitspraak is te lezen via onderstaande link.

Uitspraak: Rechtbank Overijssel

Terug naar overzicht